第四章业务处理
【A3 手册】总账管理子系统手册 / 第四章业务处理
第四章 业务处理
凭证处理
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4.1 凭证处理 完成系统初始工作后，即可以进入账务的日常处理。账务日常处理最重要的工作是凭证处理工作，主要完成对凭证的录入、修改、打印、汇总、出纳复核、审核和记账等工作。凭证处理是总账管理的基础，是账表数据的来源。
凭证录入
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4.1.1 凭证录入 {finance_gl_voucher_gl} 【主要功能】 根据用户设置的凭证字，录入凭证信息 。 凭证是登记账簿的依据，在实行计算机处理账务后，电子账簿的准确与完善完全依赖于记账凭证，因而使用者要确保记账凭证输入的准确完整，在实际工作中，用户可直接在计算机上根据审核无误准予报销的原始凭证填制记…
凭证管理
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4.1.2 凭证管理 { finance_gl_voucher_list_gl_modify } 【主要功能】 对总账系统中填制的凭证进行管理操作，主要包括：删除、修改、审核、复核、记账、冲销和导入等操作。 操作步骤： 【第一步】点击【功能导航/总账管理/凭证/凭证管理】菜单项，系统弹出查询条件设置窗口。 凭证条件： …
凭证装订
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4.1.3 凭证装订 {finance_gl_voucher_bookin} 【主要功能】 对已记账完成的凭证进行装订，按册管理。 操作步骤： 【第一步】点击【功能导航/总账管理/凭证/凭证装订】菜单项，系统弹出如下图所示的凭证装订页面。 图4-9 凭证装订页面 【第二步】点击 〖 新增 〗 按钮，系统弹出凭证装订基本…
科目汇总表
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4.1.4 科目 汇总 表 {f finance_gl_voucher_collect } 【主要功能】 按条件对记账凭证进行数据汇总并生成科目汇总表。 操作步骤： 【第一步】 点击【功能导航/总账管理/凭证/科目汇总表】菜单项，系统弹出科目汇总表条件设置窗口，如下图所示 图4-9 科目汇总表查询条件窗口 在此页面可以…
辅助项目汇总
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4.1.5 辅助项目汇总 { finance_gl_assistitem } 【主要功能】 对设置了辅助核算科目的凭证进行汇总并生成辅助项目汇总表。 操作步骤： 【第一步】 点击【功能导航/总账管理/凭证/辅助项目汇总】菜单项，系统弹出辅助项目汇总条件设置窗口，如下图所示 图4-9 辅助项目汇总查询条件窗口 图4-10…
转账
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4.2 转账 月末转账是指将本月所有的经济业务全部登记入账后，将需要结转的业务进行结转处理。主要包括：计提附加税、结转损益、期末调汇、全月平均法销售成本结转、售价计划销售成本结转。
计提附加税
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4.2.1 计提附加税 {finance_gl_autotrans_tax_payment} 【 主要功能 】 系统自动从已做凭证中计算出所选期间的营业额、应交流转税，并根据企业信息中的纳税人类别显示附加税计提率，计算附加税，按照界面设置的入账科目生成凭证。 操作步骤： 【第一步】点击【功能导航/财务/总账管理/转账/…
结转损益
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4.2.2 结转损益 {fi nance_gl_autotrans_plpt} 【主要功能】 将损益类科目的余额结转到本年利润科目中，反映企业的盈亏情况。 结转损益主要是将管理费用、销售费用、财务费用、销售收入、营业外收支等科目的结转。 操作步骤： 【第一步】点击【功能导航/总账管理/转账/结转损益】菜单项，进入结转损…
期末调汇
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4. 2. 3 期末调汇 { finance_gl_autotrans_plet } 【主要功能】 调整汇率误差。 对于使用外币进行核算的用户，由于记账汇率与实际汇率的差异，造成账面金额不平，系统提供的期末调汇功能可以在期末自动计算外币账户的损益，并自动生成期末调汇的凭证。 操作步骤： 【第一步】点击【功能导航/总账管…
全月平均法销售成本结转
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4. 2.4 全月平均法销售成本结转 { finance_gl_autotrans_plmonth } 【主要功能】 使用全月平均法自动结转成本。 全月平均法销售成本结转功能，是将月末商品（或产成品）销售数量乘以库存商品（或产成品）的平均单价计算各类商品的销售成本并进行结转。 操作步骤： 【第一步】点击功能导航/总账管…
售价计划价销售成本结转
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4. 2.5 售价计划价销售成本结转 {finance_gl_autotrans_plplan} 【主要功能】 使用售价（计划价）自动结转成本。 操作步骤： 【第一步】点击【功能导航/总账管理/转账/售价（计划价）销售成本结转】菜单项，进入售价（计划价）销售成本结转页面。 如下图： 图4-1 售价（计划价）销售成本结转…
现金流量
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4.3 现金流量
现金流量科目设置
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4.3.1 现金流量科目设置 { finance_gl_base_cashflowoppacctconf } 【主要功能】 通过建立对方科目与现金流量表项的对应关系，然后根据此对应关系在进行现金流量分配时自动指定，自动生成现金流量分录。 操作步骤： 【 第一步 】打开【功能导航/财务/总账管理/现金流量/现金流量科目设…
现金流量分配
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4.3.2 现金流量分配 { finance_gl_vou_cashflowbatchadd } 【主要功能】 现金流量分配是通过对凭证数据进行分析，指定相应的现金流量表项及金额。现金流量分配分为手工分配与自动分配两种方法，这两种方法既可独立使用又可互相结合使用。 操作步骤： 【 第一步 】打开【功能导航/财务/总账管…
现金流量查询分析表
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4.3.3 现金流量查询分析表 { finance_gl_cf_analysis_list } 【主要功能】 按现金流量表整表展开，根据主表得到的现金及现金等价物净增加额与附表的现金及现金等价物净增加额进行比对，进行错误分析。若生成的现金流量表有误，还可以进行详细错误分析，查出未指定的数据。 操作步骤： 【 第一步 】…
期末处理
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4.4 期末处理 期末处理是指在将本月发生的经济业务全部登记入账后所要做的工作，主要包括：记账、对账与结账。期末处理完成后就可以生成资产负债表与损益表等相关报表。
记账
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4.4.1 记账 {finance_gl_voucher_manage_write} 【主要功能】 对所有凭证执行记账操作。 对凭证进行记账操作，记账成功后系统自动登记总账和明细账、日记账、往来账等账簿。系统提供记账向导，使记账过程更加明确、简单。 如果在“初始化 / 参数设置”中将“凭证记账前必须审核”项目选中则凭证…
对账
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4.4 .2 对账 {finance_gl_acctclose_checkwizard} 【主要功能】 进行账簿之间核对，检查记账是否正确，账簿是否平衡。 对账主要是通过核对总账与明细账、总账与辅助账数据来完成账账核对。一般说来，实行计算机记账后，只要记账凭证录入正确，计算机自动记账后各种账簿都应是正确、平衡的，但由于…
结账
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4.4.3 结账 {finance_gl_acctclose_close} 结账也是会计制度的要求，会计制度要求月末要进行月结，年末要进行年结。当本会计月账务处理完成后进行结账则将会计数据结转到下个会计月。本会计年度账务处理完成后进行结账则将会计数据结转到下一个会计年度。结账后上个会计月的数据将封存不允许执行修改、删除…
往来管理
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4.5 往来管理 往来管理是对企业与客户、供应商的往来业务进行的管理，在往来业务核销的基础上可以进行账龄分析和对账工作。
往来核销
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4.5.1 往来核销 {finance_gl_ac_wlywhx} 【主要功能】 对客户与供应商往来款项生成的凭证进行核销，及时了解往来款的结算及未达账情况。系统提供自动与手工两种核销方式 。 操作步骤： 【第一步】点击【功能导航/总账管理/往来管理/往来核销】菜单项， 系统弹出往来业务核销查询条件设置窗口 ，如下图所…
核销管理
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4.5.2 核销管理 {finance_gl_ac_wlhxgl} 【主要功能】 对已核销往来业务进行管理操作，主要包括查看、核销、反核销、打印和导出等操作。 操作步骤： 【第一步】点击【功能导航/总账管理/往来管理/核销管理】菜单项，系统弹出如下图所示的查询条件设置窗口。 图4-1 往来核销管理查询条件设置页面 【栏…
账龄分析
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4.5.3 账龄分析 {finance_gl_ac_zlfx} 【主要功能】 查看客户往来款余额的账龄分布情况，分析往来账款的安全性。 操作步骤： 【第一步】点击【功能导航/总账管理/往来管理/账龄分析】菜单项，系统弹出如下图所示的查询条件设置窗口。 图4-1 账龄分析表查询条件设置页面 【栏目说明】 会计科目：必选项…
往来对账单
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4.5 .4 往来对账单 {finance_gl_ac_wldzd} 【主要功能】 生成、查看并打印往来对账单。 操作步骤： 【第一步】在总账管理主页面点击“往来 / 往来对账单”菜单项，系统弹出如下图所示的查询条件设置窗口。 图4-1 往来对账单查询条件设置页面 【栏目说明】 会计期间：选择需要查看往来对账单的会计期…