2.2.3 自定义转账

标准版提供自定义转账功能，此功能是为了用户快速录入结转凭证。可完成如下日常结转工作：

Ø “费用分配”的结转，如：工资分配等

Ø “费用分摊”的结账转，如：制造费用等

Ø “税金计算”的结转，如：增值税等

Ø “提取各项费用”的结转，如：提取福利费等

ACCT和CE函数介绍

目前不支持外币科目结转，主要是设置本位币公式和数量公式，用到的函数有ACCT和CE。

CE函数：凭证借贷平衡差额的函数。每张转账凭证在进行结转时，系统会先将所有非CE函数的转账分录计算出来，再根据已计算的结果，计算能够使凭证借贷平衡的数值，并将其填到CE函数所在的分录上。

ACCT函数：

ACCT函数列表：

ACCT函数说明

图2-1      ACCT公式导航界面

【栏目说明】

• 科目代码：录入需要取数的科目代码。
• 显示辅助核算：若需要设置取数的辅助项，则点击〖显示辅助核算〗按钮，进行设置。
• 取数类型：选择需要取数的类型，详细见ACCT函数列表描述。
• 货币：默认为“人民币”不可修改。
• 年度：可录入需要取数的年度，0代表当前年度。
• 开始期间：录入需要取数的会计期间，可录入数字0-12，0代表当前会计期间。
• 结束期间：录入需要取数的会计期间，可录入数字0-12，0代表当前会计期间。

若转账科目带有数量核算，则必须设置本位币公式与数量公式。

1. ACCT函数举例说明：

1)      ACCT("1001","QC","RMB",0,0,0)

1001表示科目1001科目，QC表示取期初数，RMB表示币种为人民币，第一个“0”表示当年，第二个“0”表示开始期间为当前会计期间，第三个“0”表示结束期间为当前会计期间。

此公式表示取1001科目当前会计期间的期初余额。

2)      ACCT("1002","JFS","RMB",2013,1,3)

此公式表示取1002科目2013年1月至3月借方发生额。

3)      ACCT("1401:1406","QM","RMB",0,0,0)

此公式表示取 1401至1406科目当前会计期间余额。

4)      ACCT("1401|物品@001:002","QM","RMB",0,0,0)

此公式表示取1401科目所带物品辅助项001至002当前期间余额。

5)      ACCT("1401","SQM","RMB",0,0,0)

此公式表示取1401科目当前期间期末数量。（未设置辅助项则默认取所有辅助项期末数）

6)      ACCT("1401|物品@001:002","QM","RMB",0,0,0)+ ACCT("1406|物品@001:002","QM","RMB",0,0,0)

此公式表示取科目1401和1406辅助项物品001至002期末余额之和。

转账科目与公式科目关系

• 转账科目即自定义转账页面，科目列录入的科目；公式科目即ACCT公式中录入的科目。
• 转账科目与公式科目可以是同一科目，也可以不是同一科目。
• 若转账科目设置辅助核算，公式科目可以不设置辅助项，若公式科目设置辅助项则其辅助项类型必须与转账科目辅助核算类型一致，公式科目设置辅助项明细可以有多个。如：转账科目设置客户001辅助核算，则公式科目设置辅助项也必须是客户，可以是客户001或客户002也可以是客户002－005。
• 若转账科目与公式科目都带辅助核算，但转账页面与公式中均未设置辅助项，则生成凭证时分录中会显示公式科目所有按规则取到数据的辅助项，分多行显示。如：转账科目1122应收账款与公式科目2205预收账款都带客户辅助核算，设置公式ACCT("2205","DFS","RMB",0,0,0)，若2205贷方有发生的辅助项为 客户A:500,客户B：600；则凭证分录显示：

1122应收账款－客户A 500 

1122应收账款－客户B 600